補充養老保險和商業養老保險號稱養老保險體系的三支柱

在最近幾天舉行的新聞發布會上，銀保監會主要負責人談及規范發展第三支柱養老保險時表示，專屬商業養老保險試點區域擴大到全國范圍，養老理財產品試點擴大到十地十機構，養老儲蓄試點即將啟動，面向中低收入人群的商業養老金業務也正在抓緊籌備。

基本養老保險，補充養老保險和商業養老保險，號稱養老保險體系的三支柱從制度設計的角度來看，第一支柱的功能是兜底?；镜?，第二支柱是針對就業者附加的養老保險，第三支柱指的是個人自愿購買的各類養老金融產品人們可以通過加入商業保險計劃，彌補基本養老保險不足，進而提高養老保障水平對于中低收入群體來說，第三支柱商業保險須努力做到普惠和低成本，才能不斷發展壯大

2018年，我國啟動了個人稅收遞延型商業養老保險試點，明確保費支出可以延遲繳納個稅，來鼓勵個人購買商業養老保險產品2021年6月，專屬商業養老保險試點啟動，要求試點保險公司創新開發投保簡便，交費靈活，收益穩健的專屬商業養老保險產品消費者達到60周歲及以上方可領取養老金，且領取期限不短于10年日前，專屬商業養老保險試點區域擴大到全國范圍此外，去年9月銀保監會選擇四地四機構正式啟動養老理財產品試點，將擴大到十地十機構，以養老為目的的養老金儲蓄也在穩步推進可以說，我國養老保險的三支柱近些年都取得了很大發展不過，相對于已經基本實現了全覆蓋的基本養老保險而言，第二支柱的補充養老保險和第三支柱的商業保險要相對滯后一些尤其是第三支柱養老保險，尚處于發軔時期，存在著較大的發展空間

第三支柱養老保險相對滯后，原因有很多，主要有這樣三個方面一是消費者對此類產品的認知度不高由于商業養老保險的繳費和領取期限比較長，個人購買了一份商業養老保險以后，把保單交給保險公司，期望效用往往會越來越低二是有關產品偏于保守導致消費者未來收益預期減弱一些保險產品的定價過高，降低了中低收入者的消費需求，也使其應有的保障功能難以充分發揮三是商業保險機構的積極性不高不僅消費者參保意愿低，由于商業養老保險產品的開發收益率存在不確定性，風險控制要求高，部分商業保險機構也缺乏熱情

大力發展我國的商業養老保險，做大做強第三支柱，需要從多方面入手首先，不斷加大政策支持力度，探索在財政，金融等方面給予更多支持其次，努力提高廣大民眾特別是中低收入者的參保熱情除了中低收入者自身要增強保險意識外，商業保險機構也應主動開發普惠型，低成本的養老保險產品最后，增強產品創新能力，豐富商業養老保險品種，擴大消費者的選擇范圍，并提高風險管理水平，改進服務方式，實現商業養老保險的高質量，可持續發展

在我國，公募基金行業在2018年開始發行養老目標基金。截至2020年底，養老目標基金共117只，規模達5277億元。但與同期公募基金超20萬億元的整體規模相比，養老目標基金的發行量仍顯得非常有限。